ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ОСОБЕННОСТИ КРЕДИТОВАНИЯ НАРОДНОГО ХОЗЯЙСТВА НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ 6
1.1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАЗВИТИЯ КРЕДИТОВАНИЯ ПРОИЗВОДСТВА 6
1.2. ОСНОВНЫЕ ФАКТОРЫ, ПРЕПЯТСТВУЮЩИЕ ВЗАИМОДЕЙСТВИЮ БАНКОВСКОГО И РЕАЛЬНОГО СЕКТОРОВ ЭКОНОМИКИ 14
3.3.ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ БАНКОВСКОГО И РЕАЛЬНОГО СЕКТОРОВ ЭКОНОМИКИ 27
ГЛАВА 2. ОСОБЕННОСТИ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ НА ОАО «РУБИН» 31
2.1. ОРГАНИЗАЦИОННО-ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ОАО «РУБИН» 31
2.2. СРАВНИТЕЛЬНЫЙ АНАЛИЗ КРЕДИТНЫХ ЛИНИЙ ИСПОЛЬЗУЕМЫХ НА ОАО «РУБИН» 58
2.3. ОЦЕНКА ИСПОЛЬЗОВАНИЯ КРЕДИТА НА ОАО «РУБИН» 67
2.4. ПУТИ УЛУЧШЕНИЯ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ЗАЕМНЫХ СРЕДСТВ НА ПРЕДПРИЯТИИ 68
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 72
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 75
Кредитные отношения имеют древнюю историю, такую же древнюю, как и обмен в человеческом обществе. Ещё до развития товарно-денежных отношений кредит процветал в натуральной форме — примерно то, что в нынешних условиях является коммерческим кредитом. Много позднее с появлением денег, как эквивалента в обменных отношениях, кредит развернулся в форме ростовщичества. Так с развитием товарно-денежных отношений кредит выступал двигателем обмена, затем торговли и, наконец, производства товаров и услуг. Кредитные отношения развивались неизменно успешно, потому как имели прочную основу — несоответствие потребностей имеющимся возможностям, порождающее сначала долг, затем необходимость его возвращать. Влияние цивилизации на эту область экономических отношений отразилось в появлении кредитно-сберегательных учреждений — банков и других.
В настоящее время банковский кредит в развитых странах имеет чрезвычайно важное значение в развитии реального сектора экономики, потому как привлечение предприятиями кредитов на развитие производства (при рациональном использовании привлечённых средств) приводит к повышению рентабельности собственных средств. Поэтому отношения, складывающиеся между банками и предприятиями по поводу кредитования строго регламентированы системой законодательных норм и положений ведомственных актов. На их основании в практике западных банков разработаны надёжные схемы предоставления и возврата кредита.
В нашей стране негосударственные кредитные отношения существуют чуть больше девяти лет — 2 декабря 1990 года были приняты Федеральные законы О Центральном Банке РФ и О банках и банковской деятельности, однако, положительный опыт кредитования отечественными банками предприятий наработан весьма скудный и проблем в этой сфере в настоящий момент, пожалуй, ненамного меньше, чем девять лет назад. Одной из них является проблема определения кредитоспособности потенциального заемщика.
Кредитоспособность предприятия — это способность экономических субъектов своевременно и в полном объёме рассчитываться по своим обязательствам в связи с возвратом кредита. Оценивается данная категория с помощью критериев, соответствие или несоответствие которым повышает или понижает вероятность возврата предприятием кредита. Эта проблема имеет два аспекта: первый — определение кредитоспособности заемщика с позиций банка-кредитора. С этой точки зрения всё достаточно благополучно — начиная с 1992 года, когда вступил в силу первый Закон о несостоятельности (банкротстве), вышел ряд различных нормативно-правовых актов, определяющих указанные критерии кредитоспособности предприятий. Второй аспект проблемы заключается в определении соответствия требованиям кредитоспособности самим предприятием и проведении мероприятий по её повышению. Эта сторона проблемы представляется крайне важной в современных условиях.
Актуальность указанной темы обуславливается тем, что на определённых этапах производственного процесса почти все предприятия испытывают недостаток средств для осуществления тех или иных хозяйственных операций, то есть возникает необходимость в привлечении средств извне. В такой ситуации самый, казалось бы, логичный выход — получение банковского кредита, однако на практике такая задача оказывается для предприятий зачастую непосильной. Причина тут не только в непомерно высоких ставках банковского процента,. Однако бурного всплеска на рынке банковского кредита не случилось, потому как российские предприятия в основной своей массе не соответствуют критериям кредитоспособности, одним из них является показатель рентабельности производства, который должен превышать ставку процента.
Цель данной работы состоит в исследовании роли кредита в развитии производства на современном этапе.
Задачи, которые необходимо решить для достижения данной цели, следующие:
• дать характеристику развития кредитования в России;
• рассмотреть факторы, препятствующие взаимодействию банковского и реального секторов экономики;
• выявить основные направления взаимодействия банковского и реального секторов;
• проанализировать кредитные линии, используемые на предприятии;
• оценить в соответствии с ними кредитоспособность предприятия, дать оценку использования кредита;
• выработать предложения по укреплению кредитоспособности и улучшению использования оборотных средств предприятия.
Объектом исследования в работе является кредитование предприятий на современном этапе развития экономики, а предметом исследования — Оао «Рубин».
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Артемьев И.Ю. Банковские инвестиции в промышленность. Про¬блемы их решения // Вестник АРБ. - 2001. - № 8.
2. Балацкий Е., Потапова А. Малый и крупный бизнес: тенденции становления и специфика функционирования // Экономист. -2001. -№~4.
3. Батяева А. Динамика портфеля заказов и поведение промышлен¬ных предприятий // Вопросы экономики. - 2001. - № 12.
4. Белоусов А.Р. Эффективный экономический рост в 2001-2010 гг.: условия и ограничения // Проблемы прогнозирования. - 2001. - №1.
5. Бельдюгина Л. Завод возвращает кредит, проценты - ставрополь¬ская казна // Российская бизнес-газета. - 2001. - № 6(295). - 6 февр.
6. Бюллетень банковской статистики. - М.: Банк России, 1998, № 8, 2000, № 10(89), 2000, № 8(87), 2000, № 3(82), 2001, № 12(103).
7. Ведев А., Лаврентьева И., Шарыпова Е. и др. Банковская система России: кризис и перспективы развития. - М.: АЛ «Веди», 1999.
8. Вестник Банка России. - М.: Банк России, 2000, № 3(431), 2000, № 35(463), 2002, № 6(584).
9. Виленский П.Л., Лившиц В.Н., Смоляк С. А. Оценка эффективности инвестиционных проектов: Теория и практика. - М.: Дело, 2001.
10. Витебский В.Я., Дементьев В.Е., Цветков В.А. ФПГ России: ре¬зультаты и перспективы развития // Межотраслевая информаци¬онная служба. - 2002. - № 1.
11. Голанд Ю. М. Денежно-кредитная политика и экономический рост // Независимая газета (политэкономия). - 2000. - № 16.
12. Дойль П. Менеджмент: стратегия и тактика: Пер. с англ. / Под ред Ю.Н. Каптуревского. - СПб.: Питер, 1999.
13. Егоров С.Е. Роль российских банков в содействии экономическо¬му росту. / Материалы конференции «Банковские и финансовые технологии на службе реальной экономики». - М.: Международ¬ный центр банковских и финансовых технологий, 2001.
14. Егорова Н.Е., Смулов A.M. Банковская фирма: стратегическое планирование и взаимодействие с реальным сектором, ч. 1,2.-М.:ЦЭМИ РАН, 2000.
15. Егорова Н.Е., Смулов A.M. Использование квазирыночных ме¬ханизмов в практике взаимодействия российских предприятий и банков / В сб.: Реинжиниринг бизнес-процессов на основе со¬временных информационных технологий. / По материалам 5-й российской научно-практической конференции - М.: МЭСИ, 2001.
16. Егорова Н.Е., Смулов A.M. Предприятия и банки: Взаимодей¬ствие, экономический анализ, моделирование. - М.: Дело, 2002.
17. Капицып В.М., Герасименко О. А., Андронова Л.Н. Анализ эконо¬мической ситуации в промышленности России в 1999-2000 гг. // Проблемы прогнозирования. - 2001. - № 5.
18. Кашин Ю.И. Россия в мировом сберегательном процессе (драма становления). - М.: ФГ НИКА, Банковские услуги, 1999.
19. Киселев В. В. Управление банковским капиталом (теория и прак¬тика). - М.: Экономика, 1997.
20. Колбаев В. П. Кредитование реального сектора: тенденции и сти¬муляторы // Вестник АРБ. - 2000. - № 21.
21. Корчагов К.Ю., Молодцов Д.А. Оптимальное погашение задол¬женностей // Аудит и финансовый анализ. - 1999. - № 3.
22. Куранов Г., Волков В. Состояние экономики и задачи экономи¬ческой политики // Экономист. - 2001. - № 4.
23. Ленский Е.В., Цветков В.А. Финансово-промышленные группы Российской Федерации: полученный опыт и прогностические тенденции дальнейшего развития. - М.: Планета, 1999.
24. Львов Д.С., Гребенников В. Г., Ерзнкян Б.А. Институциональные аспекты формирования благоприятного инвестиционного кли¬мата. Препринт #WP/98/002. - М.: ЦЭМИ РАН, 1998.
25. Маевский В.И. О цикличности экономического роста / В сб.: Со¬временная экономика. - М.: Институт экономики РАН, 1999.
26. Мак-Дональд М. Стратегическое планирование маркетинга: Пер. с англ. - СПб.: Питер, 2000.
27. Мамедова Л. Что мешает банкам кредитовать реальный сектор? // Экономика и жизнь. - Моск. вып. -2000. -№ 12(226).- 16 июня.
28. Москвин В.А. Факторы инвестиционной привлекательности пред¬приятия // Банковское дело. - 2000. - № 12.
29. Некипелов А.Д. О теоретических основах выбора экономическо¬го курса в современной России // Экономическая наука совре¬менной России. - 2000. - № 5.
30. Панова Г. С. Кредитная политика коммерческого банка. – М.: ИКЦ «ДИС», 1997.
31. Паппэ Я.Ш. «Олигархи»: Экономическая хроника, 1992-2000. -М.: Гос. ун-т Высшая школа экономики, 2000.
32. Перламутров В.Л., ТропаревскаяЛ.Е. Финансовые потоки и ре¬альный сектор хозяйства России // Экономика и математичес¬кие методы. - 2001. - Т.37. - № 4.
33. Постановление Правительства РФ от 15 октября 2001 г. № 728 «О федеральной целевой программе «Развитие гражданской авиационной техники России на 2002-2010 годы и на период до 2015 года».
34. Потемкин А.П. Виртуальная экономика и сюрреалистическое бытие: Россия. Порог XXI века. Экономика. - М.: Инфра-М, 2000.
35. Потоцкая Е. Ноу-хау Саратовских банкиров // Время-МН. -2002.-№ 16.-30 янв.
36. Пугачев В.Ф., Пителип А.К. Народнохозяйственная оценка ин¬вестиционных проектов. - М.: ЦЭМИ РАН, 2001.
37. Пчелиицев О.С. Российский экономический рост 1999-2000 гг. в региональном и глобальном контекстах // Проблемы прогнози¬рования. - 2001. - № 4.
38. Российский статистический ежегодник. Стат. сб. - М.: Госком¬стат России,2000 - 2001.
39. Россия в цифрах. Кратк. стат. сб. - М.: Госкомстат России, 2001.
40. Самхиташвши Т. В. Динамика и структура просроченной задол¬женности промышленности России государству в 2000 году // Концепции.-2001.-№ 1-2.
41. Смулов А. М. Методологические основы работы банка с проблем¬ными активами // Консультант директора. - 2001. -№ 5,6.
42. Смулов A.M. Операции банка по улучшению качества портфеля активов. 14-е Междунар. Плехановские чтения, 17-20 апреля 2001 г. /Тезисы докл. проф.-преп.состава, ч.1. -М.: Российская экономическая академия, 2001.
43. Смулов A.M. Формирование механизмов взаимодействия россий¬ских предприятий и банков в условиях квазирыночных отноше¬ний / В сб.: Стратегическое планирование и развитие предприя¬тий, секц.З. / Тезисы докл. и сообщ. 2-го всерос. симпозиума. Москва / Под ред. Г.Б. Клейнера. - М.: ЦЭМИ РАН, 2001.
44. Соловьев Ю.П.. Серов В. Г. Финансово-экономические результа¬ты работы промышленности России (январь-декабрь 2000г.) // Концепции. - 2001. - № 1-2.
45. Стоянова Е. С. Финансовый менеджмент. - М.: Перспектива, 2000.
46. . Факторы роста российской экономики в 1999-2000 гг. (По мате¬риалам Ученого Совета ИНП РАН) // Проблемы прогнозирова¬ния. -2001. -№ 5.
47. Шаккум М.Л. Экономика России: от кризиса к стабильности и устойчивому росту. - М.: Глобус, 1999.
