ВВЕДЕНИЕ 2
ГЛАВА 1. ПОНЯТИЕ И СУЩНОСТЬ БАНКОВСКОГО РИСКА 5
1.1. БАНКОВСКИЕ РИСКИ ИХ ОСОБЕННОСТИ КЛАССИФИКАЦИЯ 5
1.2. ХАРАКТЕРИСТИКА КРЕДИТНОГО РИСКА И СОПУТСТВУЮЩИХ ЕМУ РИСКОВ 14
ГЛАВА 2. ОПЕРАЦИИ ПО УПРАВЛЕНИЮ БАНКОВСКИМ РИСКОМ В АКБ «ЛЕФКО-БАНК» 25
2.1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА АКБ «ЛЕФКО-БАНК» 25
2.2. КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА «АКБ ЛЕФКО-БАНКА» 32
2.3. ЦЕЛИ, ЭТАПЫ И МЕТОДЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ В «ЛЕФКО-БАНКЕ» 41
2.4. МЕНЕДЖМЕНТ АКБ «ЛЕФКО-БАНКА» - ИНСТРУМЕНТ УПРАВЛЕНИЯ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ 58
ГЛАВА 3. ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ СНИЖЕНИЯ БАНКОВСКОГО РИСКА В АКБ «ЛЕФКО-БАНКЕ» 67
3.1. ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА, КАК СПОСОБ СНИЖЕНИЯ КРЕДИТНОГО РИСКА 67
3.2. ДИВЕРСИФИКАЦИЯ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ БАНКА 77
3.3. ИСПОЛЬЗОВАНИЕ РАЗНООБРАЗНЫХ ФОРМ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ ССУД 79
3.4 СОЗДАНИЕ РЕЗЕРВОВ НА ВОЗМОЖНЫЕ ПОТЕРИ ПО ССУДАМ 89
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 92
ЛИТЕРАТУРА 95
Актуальность выбранной темы обусловлена рядом причин:
Во-первых, кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление хозяйств, предприятий, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве. Кредитные отношения сопровождаются возникновением рисков.
Во-вторых, управление рисками является одной из функций банковского менеджмента, а одним из его принципов является оптимизация доходности и рисков банковских операций, среди которых одним из наиболее серьезных - является кредитный риск. Особого внимания заслуживает процесс управления данным риском, потому что от его качества зависит успех работы банка. Исследования банкротств банков свидетельствуют о том, что основной причиной многих из них явилось низкое качество активов.
Ключевыми элементами эффективного управления являются: взвешенная кредитная политика и процедуры, качественное управление кредитным портфелем, эффективный кредитный мониторинг и что наиболее важно - подготовленный для работы в этой системе персонал.
Актуальность темы подтверждается еще и тем, что принятие рисков - основа банковского дела. Банки имеют успех только тогда, когда принимаемые риски разумны, контролируемы и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции. Активы, в основном кредиты, должны быть достаточно ликвидны для того, чтобы покрыть любой отток средств, расходы и убытки при этом обеспечить приемлемый для акционеров размер прибыли. Достижение этих целей лежит в основе политики банка по принятию рисков и управлению ими.
Цель данной работы всестороннее изучение кредитного риска.
Объектом исследования в работе выступает кредитный риск,
Предметом исследования являются методы управления кредитным риском.
Базой исследования в работе выступает Калужский филиал акционерно-коммерческого банка «Лефко-Банк».
При написании работы автором были поставлены следующие задачи:
Во-первых, рассмотреть понятие и сущность кредитного риска, для чего необходимо раскрыть:
• кредитные риски и их классификацию
• характеристику кредитного риска и сопутствующих ему рисков
Во-вторых, рассмотреть операции банка по управлению кредитным риском, для чего необходимо, рассмотреть
• цели, этапы и методы управления кредитным риском
• банковский менеджмент как основу оптимизации рисков
В-третьих, изучить основные направления снижения кредитного риска, для чего необходимо раскрыть
• процедура оценки кредитоспособности заемщика как способ погашения кредитного риска
• порядок использования разнообразных форм обеспечения возвратности ссуд.
• создание резервов на возможные потери по ссудам

Основными правовыми нормами, регулирующими банковскую деятельность являются: Гражданский кодекс РФ (глава 42 "Заем и кредит", параграф 2 "Кредит", ст.ст. 819-821); Федеральный закон "О внесении изменений и дополнений в Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" ; Закон РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР" ; Регламент предоставления кредитов юридическим лицам Сбербанком России и его филиалами от 8 декабря 1997 г. N 285-р , Закон РФ "О залоге" , Федеральный закон "Об ипотеке (залоге недвижимости)" , Письмо Высшего арбитражного суда РФ от 26 января 2001 г. N ОЩ-7/ОП-48, Обзор практики рассмотрения споров, связанных с исполнением, изменением и расторжением кредитных договоров.
Можно смело утверждать, что к настоящему моменту банковский менеджмент хорошо изучен экономической наукой, это подтверждается наличием большого количества литературы по данной проблемы в которой затронуты различные аспекты этого вопроса. Среди работ, посвященных природе менеджмента в сфере банковского дела следует выделить труды следующих авторов: Тавасиева А.М., Бычкова В.П., Воронина Д.В, Кесельбренера Л.Я., Масленникова Ю.С, Мехрякова В.Д., Молчанова А.В., Москвина В.А., Сергацкова Е.В., Эриашвили Н.Д. и др
Литература


1. Конституция РФ. 1993
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (части первая, вторая и третья) (с изм. и доп. от 20 февраля, 12 августа 1996 г., 24 октября 1997 г., 8 июля, 17 декабря 1999 г., 16 апреля, 15 мая, 26 ноября 2001 г., 21 марта 2002 г.)
3. Налоговый кодекс Российской Федерации - часть первая от 31 июля 1998 г. N 146-ФЗ и часть вторая от 5 августа 2000 г. N 117-ФЗ (с изм. и доп. от 30 марта, 9 июля 1999 г., 2 января, 5 августа, 29 декабря 2000 г., 24 марта, 30 мая, 6, 7, 8 августа, 27, 29 ноября, 28, 29, 30, 31 декабря 2001 г., 29 мая 2002 г., 24, 25 июля 2002 г.)
4. Федеральный закон от 16 июля 1998 г. N 102-ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)" (с изм. и доп. от 9 ноября 2001 г., 11 февраля, 24 декабря 2002 г.)
5. Закон РФ от 29 мая 1992 г. N 2872-I "О залоге"
6. Федеральный закон от 3 февраля 1996 г. N 17-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР" (с изм. и доп. от 31 июля 1998 г., 5, 8 июля 1999 г., 19 июня, 7 августа 2001 г., 21 марта 2002 г., 30 июня 2003 г.)
7. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изм. и доп. от 10 января 2003г.)
8. Положение "О порядке формирования фондов обязательных резервов коммерческих банков и кредитных учреждений в ЦБ РФ".
9. Инструкция "О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам" № 62а.
10. Инструкция ЦБР № 1 "О порядке регулирования деятельности коммерческих банков".
11. Письмо Департамента налоговой политики Минфина РФ от 28 ноября 2002 г. N 04-02-09/208 О невозможности компенсировать за счет средств бюджетов кредитные риски от осуществления предпринимательской деятельности (в частности, от размещения денежных средств от своего имени и за свой счет), имея в виду прекращение начисления процентов и исключения начисленных сумм из состава внереализационных доходов при исчислении налоговой базы по налогу на прибыль
12. Письмо Отделения N 1 Московского ГТУ ЦБР от 21 марта 2003 г. N 51-02-41/4202 "О порядке расчета кредитного риска по срочным сделкам"
13. Акулов В., Рудаков М. К характеристике субъекта стратегического менеджмента.// Проблемы теории и права управления. №4,1998.
14. Антикризисное управление: от банкротства к фи¬нансовому оздоровлению/ Под ред. Г.П. Иванова. — М.: ЮНИТИ, 1995.
15. Антонов П.Г. , Пессель М. Денежное обращение ,кредиты, банки .- М., 1995
16. Банковское дело. В.И.Колесникова, Л.П.Кроливецкая, Москва «Финансы и статистика» 1999 год
17. Банковское дело / Под ред. О.И.Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2002
18. Банковское дело: Управление и технологии / Под ред. Тавасиева А.М., М.: Юнити, 2001
19. Банковские операции / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Инфра-М . 1995
20. Букато В.И. , Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России / Под ред. М.Х. Лапидуса. - М.: Финансы и статистика , 1996
21. Белоглазова Г.Н. Коммерческие банки в условиях формирования рынка. - Л.: ЛФЭИ , 1991
22. Бор З.С, Пятенко В.В., "Менеджмент банков: организация, стратегия, планирование", М, ИКЦ ДИС, 2000г.
23. Дека М. "Банковская система России", настольная книга банкира, 1995г.
24. Деньги, кредит, банки / под редакцией Г.И.Кравцовой, Минск «Меркаванне» 1994 год
25. Деньги, кредит, банки / под редакцией О.И.Лаврушиной, Москва «Финансы и статистика» 2000 год
26. Деньги, кредит, банки. Е.Ф.Жуков, Москва «Банки и биржи» изд. Объединение «ЮНИТИ» 1999 год
27. Страхование банковских рисков // Ю.А. Сплетухов, К.М. Канаматов, "Финансовая газета. Региональный выпуск", N 33, август 1998 г.
28. "Деньги, кредит, банки" под ред. проф. Жукова Е.Ф., М, ЮНИТИ, 2001г.
29. Ефимова Л.Г. "Банковское право", издательство "Бек", М., 2002г.
30. "Банковское дело" под ред. Лаврушина О.И., Финансы и Статистика, М, 2000г
31. "Деньги, кредит, банки", под ред. Лаврушина О.И. изд. 2,Финансы и Статистика, М, 2000г.
32. Русанов Ю.Ю. "Банковский менеджмент", Уч. пособие, М., 2003г.
33. "Финансовый менеджмент" под ред. Н.Ф. Самсонова, ЮНИТИ, М, 2000г.
34. "Финансовый менеджмент" под ред. Е.С. Стояновой, М, издательство "Перспектива", 2001г.